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前連結会計年度
(平成19年３月31日)
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当連結会計年度
(平成20年３月31日)
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１ 繰延税金資産、繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
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(繰延税金資産)
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棚卸資産未実現利益
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413 百万円
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貸倒引当金
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482
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投資有価証券
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2,575
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賞与引当金
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1,252
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退職給付引当金
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1,595
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その他
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2,418
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繰延税金資産小計
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8,737
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評価性引当額
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△766
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繰延税金資産合計
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7,971
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１ 繰延税金資産、繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
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(繰延税金資産)
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棚卸資産未実現利益
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427 百万円
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貸倒引当金
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687
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投資有価証券
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3,233
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賞与引当金
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1,159
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退職給付引当金
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1,529
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商品自主回収関連費用
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1,801
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その他
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2,218
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繰延税金資産小計
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11,057
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評価性引当額
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△3,878
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繰延税金資産合計
|
7,178
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(繰延税金負債)
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土地評価差額
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371 百万円
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圧縮記帳積立金
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1,296
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特別償却準備金
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12
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その他有価証券評価差額金
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22,247
|
|
その他
|
21
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繰延税金負債合計
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23,949
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繰延税金負債の純額
|
15,977
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(繰延税金負債)
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土地評価差額
|
384 百万円
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圧縮記帳積立金
|
1,255
|
|
その他有価証券評価差額金
|
10,529
|
|
その他
|
361
|
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繰延税金負債合計
|
12,531
|
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繰延税金負債の純額
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5,352
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(注) 繰延税金負債の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。
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流動資産－繰延税金資産
|
3,055 百万円
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固定資産－繰延税金資産
|
757
|
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流動負債－繰延税金負債
|
0
|
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固定負債－繰延税金負債
|
19,790
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(注) 繰延税金負債の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。
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流動資産－繰延税金資産
|
4,620 百万円
|
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固定資産－繰延税金資産
|
836
|
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流動負債－繰延税金負債
|
50
|
|
固定負債－繰延税金負債
|
10,759
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２ 「法定実効税率」と「税効果会計適用後の法人税等の負担率」との間の差異の原因となった主な項目別の内訳
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法定実効税率
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40.7 ％
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(調整)
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交際費等永久に損金に
算入されない項目
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3.2
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受取配当金等永久に益金に
算入されない項目
|
△3.0
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受取配当金連結消去に伴う
影響額
|
5.1
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海外連結子会社の税率差異
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△5.0
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税額控除による差異
|
△2.6
|
|
その他
|
△0.6
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税効果会計適用後の
法人税等の負担率
|
37.8
|
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２ 「法定実効税率」と「税効果会計適用後の法人税等の負担率」との間の差異の原因となった主な項目別の内訳
|
法定実効税率
|
40.7 ％
|
|
(調整)
|
|
|
交際費等永久に損金に
算入されない項目
|
3.3
|
|
受取配当金等永久に益金に
算入されない項目
|
△4.0
|
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受取配当金連結消去に伴う
影響額
|
6.5
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海外連結子会社の税率差異
|
△6.9
|
|
税額控除による差異
|
△3.5
|
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評価性引当額の増減
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15.4
|
|
その他
|
△6.6
|
|
税効果会計適用後の
法人税等の負担率
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44.9
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