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１ 繰延税金資産、繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
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(繰延税金資産)
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棚卸資産未実現利益
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366 百万円
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貸倒引当金
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687
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投資有価証券
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2,627
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退職給付引当金
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3,212
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役員退職慰労引当金
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384
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未払費用
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1,197
|
|
その他
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1,763
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繰延税金資産小計
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10,240
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評価性引当額
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△510
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繰延税金資産合計
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9,730
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(繰延税金負債)
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土地評価差額
|
371 百万円
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圧縮記帳積立金
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1,292
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特別償却準備金
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37
|
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その他有価証券評価差額金
|
14,050
|
|
その他
|
9
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繰延税金負債合計
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15,762
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繰延税金負債の純額
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6,031
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(注) 繰延税金負債の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。
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流動資産−繰延税金資産
|
2,947 百万円
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固定資産−繰延税金資産
|
827
|
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流動負債−繰延税金負債
|
4
|
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固定負債−繰延税金負債
|
9,803
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１ 繰延税金資産、繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
|
(繰延税金資産)
|
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棚卸資産未実現利益
|
400 百万円
|
|
貸倒引当金
|
536
|
|
投資有価証券
|
2,443
|
|
未払費用
|
1,319
|
|
退職給付引当金
|
2,660
|
|
役員退職慰労引当金
|
381
|
|
その他
|
2,389
|
|
繰延税金資産小計
|
10,132
|
|
評価性引当額
|
△376
|
|
繰延税金資産合計
|
9,756
|
|
(繰延税金負債)
|
|
|
土地評価差額
|
371 百万円
|
|
圧縮記帳積立金
|
1,319
|
|
圧縮特別勘定積立金
|
162
|
|
特別償却準備金
|
27
|
|
その他有価証券評価差額金
|
25,109
|
|
その他
|
21
|
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繰延税金負債合計
|
27,012
|
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繰延税金負債の純額
|
17,256
|
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|
(注) 繰延税金負債の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。
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流動資産−繰延税金資産
|
3,529 百万円
|
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固定資産−繰延税金資産
|
712
|
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流動負債−繰延税金負債
|
―
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固定負債−繰延税金負債
|
21,497
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２ 「法定実効税率」と「税効果会計適用後の法人税等の負担率」との間の差異の原因となった主な項目別の内訳
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法定実効税率
|
40.7 ％
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(調整)
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交際費等永久に損金に
算入されない項目
|
2.1
|
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受取配当金等永久に益金に
算入されない項目
|
△2.9
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受取配当金連結消去に伴う
影響額
|
2.6
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海外連結子会社の税率差異
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△4.0
|
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税額控除による差異
|
△1.5
|
|
その他
|
△0.3
|
|
税効果会計適用後の
法人税等の負担率
|
36.7
|
|
２ 「法定実効税率」と「税効果会計適用後の法人税等の負担率」との間の差異の原因となった主な項目別の内訳
|
法定実効税率
|
40.7 ％
|
|
(調整)
|
|
|
交際費等永久に損金に
算入されない項目
|
2.0
|
|
受取配当金等永久に益金に
算入されない項目
|
△4.5
|
|
受取配当金連結消去に伴う
影響額
|
4.5
|
|
海外連結子会社の税率差異
|
△4.9
|
|
税額控除による差異
|
△2.4
|
|
その他
|
△2.7
|
|
税効果会計適用後の
法人税等の負担率
|
32.7
|
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